در صورت تمایل به دریافت مشاوره رایگان لطفا فرم را پر کنید

تماس با ما

مالیات در ترکیه؛ راهنمای کامل قوانین پرداخت مالیات

قوانین مالیات در ترکیه
ترکیه به عنوان یکی از مقاصد محبوب سرمایه ‌گذاری و مهاجرت، دارای سیستم مالیاتی نسبتا پیچیده‌ ای است. سیستم مالیات در ترکیه بر اساس قوانین و مقررات مشخصی بنا شده است که شامل مالیات بر درآمد، مالیات بر ارزش افزوده، مالیات بر دارایی و سایر مالیات ‌های خاص می ‌شود. نرخ ‌ها و نحوه محاسبه این مالیات ‌ها بسته به نوع درآمد، نوع دارایی و فعالیت اقتصادی متفاوت است.

فهرست مطالب

مالیات بر دارایی در ترکیه  

مالیات بر دارایی در ترکیه بر انواع مختلف دارایی شامل ملک، ارث و وقف اعمال می ‌شود. نرخ این مالیات در ترکیه بسته به نوع دارایی متفاوت است. برای مثال، مالکان املاک مسکونی در ترکیه، ۰.۱ درصد ارزش ملک را به عنوان مالیات پرداخت می‌ کنند. در حالی که این نرخ برای املاک تجاری به ۰.۲ درصد افزایش می‌ یابد. به طور کلی، نرخ مالیات بر دارایی در ترکیه بین ۰.۱ تا ۰.۶ درصد ارزش دارایی متغیر است.

مالیات بر خرید املاک در ترکیه با توجه به نوع ملک و موقعیت آن متفاوت است. زمین‌ های خالی که برای ساخت ‌و ساز در نظر گرفته شده ‌اند، از پرداخت مالیات معاف هستند و همچنین زمین‌ های کشاورزی نیز مشمول مالیات نمی‌ شوند. با این حال، مکان ملک نیز در تعیین میزان مالیات موثر است. اگر ملکی در نزدیکی شهرداری یا ایستگاه مترو قرار داشته باشد، نرخ مالیات آن به دو برابر افزایش پیدا می‌ کند.

مالیات بر درآمد در ترکیه

مالیات بر درآمد یکی از مهم ‌ترین انواع مالیات در ترکیه و بسیاری از کشورهای دیگر است. این مالیات بر کلیه درآمدهای قانونی که در ترکیه کسب می ‌شود، اعمال می ‌شود. چه شما شهروند ترکیه باشید و در یک شرکت مشغول به کار باشید، چه اقامت ترکیه را داشته باشید و با بیمه SGK فعالیت کنید، موظف به پرداخت مالیات بر درآمد هستید. این مالیات از منابع مختلفی مانند دستمزد، درآمد حاصل از اجاره املاک و سود حاصل از فروش دارایی ‌ها مانند سهام، محاسبه می ‌شود. به عبارت دیگر، هر درآمدی که به صورت قانونی در ترکیه کسب کنید، مشمول پرداخت مالیات خواهد بود.

مالیات بر درآمد در ترکیه

مالیات بر هزینه ها در ترکیه

مالیات بر ارزش افزوده (KDV) یکی از رایج ‌ترین مالیات‌ هایی است که در ترکیه با آن روبرو می ‌شوید. این مالیات در ترکیه به اغلب کالاها و خدماتی که در این کشور خریداری می ‌کنید، اعمال می ‌شود و به همین دلیل، در اکثر فاکتورها عبارت KDV را مشاهده خواهید کرد. نرخ KDV بسته به نوع کالا یا خدمتی که خریداری می ‌کنید، بین ۱ تا ۲۳ درصد ارزش کالا یا خدمات محاسبه می ‌شود. به عبارت ساده‌ تر، شما علاوه بر قیمت اصلی کالا یا خدمتی که خریداری می ‌کنید، مبلغی را نیز به عنوان مالیات KDV پرداخت می‌کنید.

مالیات مصارف خاص در ترکیه

سیستم مالیاتی هر کشور شامل انواع مختلفی از مالیات ‌ها است. یکی از انواع این مالیات‌ در ترکیه، مالیات ‌هایی هستند که به صورت خاص برای کالاها یا فعالیت‌ های مشخص تعیین می ‌شوند و نرخ و نحوه محاسبه آن‌ ها متفاوت است. این نوع مالیات ‌ها با هدف تنظیم بازار و ایجاد درآمد برای دولت بر کالاها و فعالیت ‌های خاص اعمال می‌ شوند. 

مالیات ثبت شرکت در ترکیه

هنگامی که قصد ثبت شرکت در ترکیه را دارید؛ صرف‌ نظر از نوع آن (سهامی خاص، با مسئولیت محدود و …) موظف به پرداخت انواع مختلفی از مالیات در ترکیه خواهید بود. شرکت‌ ها در ترکیه باید علاوه بر هزینه ‌های اولیه ثبت، به طور دوره‌ ای مالیات‌ های مختلفی را پرداخت نمایند که این امر بر هزینه‌ های کلی اداره یک کسب ‌و کار در ترکیه تاثیرگذار است.

مالیات ثبت شرکت در ترکیه

مالیات بر وسایل نقلیه موتوری در ترکیه

در ترکیه، تمامی دارندگان خودرو، موتورسیکلت و سایر وسایل نقلیه موتوری موظف به پرداخت مالیات سالانه ‌ای به نام مالیات بر وسایل نقلیه موتوری (MTV) هستند. مبلغ این مالیات در ترکیه بر اساس عوامل مختلفی از جمله سال ساخت خودرو و حجم موتور آن تعیین می ‌شود. صاحبان وسایل نقلیه می‌ توانند این مالیات را به صورت یکجا در ابتدای سال یا در دو قسط مساوی پرداخت کنند.

توجه داشته باشید که پرداخت نکردن مالیات MTV عواقب جدی در پی دارد و مشمول جریمه ‌های سنگینی می ‌شود. برای پرداخت این مالیات، روش ‌های مختلفی وجود دارد که از جمله آن‌ ها می ‌توان به پرداخت از طریق حساب بانکی اشاره کرد. فرآیند پرداخت مالیات MTV معمولاً ساده و قابل انجام از طریق سامانه ‌های الکترونیکی است.

مالیات بر درآمد یوتیوب در ترکیه

یوتیوب به عنوان یک پلتفرم محبوب در ترکیه فعالیت می‌ کند و کاربران می ‌توانند با ایجاد محتوا و کسب درآمد از آن، حساب بانکی خود را در ترکیه شارژ کنند. اما توجه داشته باشید که این درآمد، چه در ترکیه مقیم باشید و چه نباشید، مشمول پرداخت مالیات می ‌شود. طبق قوانین مالیات در ترکیه، درآمد حاصل از فعالیت در شبکه ‌های اجتماعی مانند یوتیوب، مشمول مالیات بر درآمد است.

اگر درآمد سالانه شما از یوتیوب بیش از ۸۸۰ هزار لیر باشد، موظف به پرداخت ۱۵ درصد مالیات بر درآمد هستید. بر اساس برآوردها، درآمد کلی یوتیوبرهای ترکیه در بازه زمانی سال‌های ۲۰۱۸ تا ۲۰۲۰ به حدود ۴ میلیارد لیر رسیده است که نشان ‌دهنده پتانسیل بالای کسب درآمد از این پلتفرم در ترکیه است.

مالیات بر درآمد فارکس در ترکیه

فعالیت‌ های مرتبط با فارکس در ایران به طور صریح غیرقانونی محسوب می ‌شود. اما وضعیت فارکس در ترکیه کمی متفاوت است و قوانین آن هنوز به طور کامل شفاف و مشخص نیست. با این حال، بسیاری از تریدرها قادر هستند با داشتن حساب بانکی در ترکیه، درآمدهای فارکسی خود را دریافت کنند. از آنجایی که قوانین مشخصی برای مالیات بر درآمدهای فارکسی در ترکیه وجود ندارد و این درآمد ها به حساب شخصی افراد واریز می ‌شوند، در حال حاضر مشمول پرداخت مالیات نمی ‌شوند.

مالیات بر درآمد فارکس در ترکیه

استپاژ یا مالیات بر اجاره ترکیه

یکی از مهم ‌ترین مالیات ‌هایی که شرکت ‌های ثبت شده در ترکیه باید به آن توجه کنند، مالیات بر اجاره یا همان استوپاژ است. این مالیات به صورت درصدی از اجاره ماهیانه ملک تجاری شرکت محاسبه می ‌شود و معمولاً 20 درصد مبلغ اجاره را شامل می ‌شود. روش پرداخت استپاژ می ‌تواند به صورت ماهانه یا سه ماهه باشد و این موضوع به تعداد کارکنان شرکت بستگی دارد.

اگر شرکت بیش از ۱۰ کارمند داشته باشد، پرداخت ماهانه استپاژ الزامی است. اما برای شرکت‌ هایی با کمتر از ۱۰ کارمند، پرداخت سه ماه یکبار معمول‌ تر است. بنابراین، یکی از مواردی که در هنگام برنامه‌ ریزی مالی شرکت باید در نظر گرفته شود، پرداخت به موقع استوپاژ است تا از بروز هرگونه مشکل قانونی جلوگیری شود.

مالیات شرکت در ترکیه

هنگام تاسیس شرکت در ترکیه، شرکت شما موظف به پرداخت ماهانه مالیات ‌هایی خواهد بود که میزان دقیق آن بر اساس نوع شرکت و اساسنامه‌ تان تعیین می ‌شود. حسابدار شما با بررسی دقیق وضعیت مالی شرکت، اسناد مالیاتی ماهانه را برایتان تهیه می‌ کند. برای پرداخت این مالیات‌ ها، روشی آسان و سریع وجود دارد؛ شما می ‌توانید با استفاده از اپلیکیشن بانک خود در ترکیه، به صورت آنلاین و با اسکن کد QR موجود در سند مالیاتی، میزان دقیق بدهی خود را مشاهده کرده و به سادگی آن را پرداخت کنید. این روش پرداخت الکترونیکی، فرآیند پرداخت مالیات را بسیار ساده و سریع نموده است.

مالیات شرکت در ترکیه

مالیات واردات و صادرات در ترکیه

ترکیه به عنوان یک پل ارتباطی بین آسیا و اروپا، مقصدی جذاب برای بسیاری از تجار ایرانی برای تاسیس شرکت ‌های بازرگانی است. شرکت‌ های بازرگانی در ترکیه، به ویژه در حوزه واردات و صادرات، از مزایای مالیاتی خاصی برخوردارند. صادرات کالا از ترکیه به دیگر کشورها، از نظر مالیات در ترکیه کاملا معاف است. به عبارت دیگر، شرکت‌ هایی که محصولات خود را از ترکیه به خارج صادر می‌ کنند، نیازی به پرداخت مالیات به دولت ترکیه ندارند. این سیاست تشویقی، با هدف افزایش صادرات و تقویت اقتصاد کشور، توسط دولت ترکیه اتخاذ شده و شرایط بسیار مناسبی را برای صادرکنندگان فراهم می ‌کند.

مالیات مناطق آزاد ترکیه

مناطق آزاد تجاری در ترکیه، همچون سایر کشورها، به دلیل مزایای مالیاتی و گمرکی ویژه ‌ای که ارائه می‌ دهند، همواره مورد توجه سرمایه‌گذاران و تجار بین‌المللی بوده است. این مناطق با قوانین و مقررات خاصی اداره می‌ شوند که هدف اصلی آن‌ ها تسهیل فعالیت ‌های تجاری و جذب سرمایه‌ گذاری خارجی است. یکی از مهم‌ ترین مزایای فعالیت در مناطق آزاد ترکیه، بهره ‌مندی از معافیت‌ های مالیاتی است. این معافیت ‌ها به طور معمول برای شرکت‌ هایی که در این مناطق به تولید محصولات فیزیکی می ‌پردازند، در نظر گرفته شده است. به عبارت دیگر، اگر قصد دارید از مزایای مالیاتی مناطق آزاد ترکیه بهره‌ مند شوید، باید فعالیت اصلی شما تولید کالا باشد.

پاسخ به سوالات متداول

در ترکیه، افراد بین 0 تا 35 درصد مالیات بر درآمد می پردازند و از کسر و کمک هزینه برخوردار هستند. نرخ به میزان درآمد سالانه بستگی دارد. یک تجارت مالیات بر سود را با نرخ استاندارد 20٪ پرداخت می کند. اما هجده منطقه آزاد اقتصادی با رژیم مالیاتی ویژه در ترکیه وجود دارد.
چه افراد مقیم و چه غیر مقیم ترکیه باید مالیات بر درآمد بپردازند. ساکنان باید بر روی تمام درآمدهای خود، اعم از منابع داخلی و خارجی، مالیات بپردازند، در حالی که افراد غیر مقیم فقط از درآمد ترکیه مشمول مالیات هستند. با این حال، همه ساکنان و مهاجران مجبور به ارائه اظهارنامه مالیاتی در ترکیه نیستند.
melispay

melispay

این یک متن تست است جهت اینکه ببینیم داخل باکس نویسنده چطور نمایش داده می‌شود

همچنین بخوانید

0 0 رای ها
امتیاز شما
اشتراک در
اطلاع از
امتیاز شما
0 نظرات
بازخورد (Feedback) های اینلاین
مشاهده همه دیدگاه ها